Met iedere nieuwe belastingcampagne worden duizenden belastingbetalers geconfronteerd met een proces dat, hoewel het zich jaar na jaar herhaalt, nog steeds vragen en vooral fouten oplevert. Van onjuist ingevoerde gegevens en weggelaten aftrekposten tot te laat ingediende aangiften: fouten komen vaker voor dan u zou denken. En het ergste is dat ze uiteindelijk heel duur kunnen uitpakken.
Fouten maken in uw inkomstenbelastingaangifte Dit kan niet alleen betekenen dat u meer belasting betaalt of een lagere teruggave ontvangt, maar het kan ook resulteren in zware financiële boetes, toeslagen en zelfs belastingcontroles. Het goede nieuws is dat de meeste van deze fouten kunnen worden vermeden met een goede controle, actuele kennis en, indien nodig, tijdige correctie van de aangifte. Voor meer informatie over dit proces kunt u terecht bij Hoe u uw inkomstenbelastingaangifte indient.
Meest voorkomende fouten bij het indienen van uw inkomstenbelastingaangifte
Tot de meest voorkomende fouten in belastingaangiftes behoren er een aantal die, ondanks hun ogenschijnlijke eenvoud, aanzienlijke financiële gevolgen kunnen hebben.
- Het niet controleren van belastinggegevensVeel mensen accepteren het door de Belastingdienst verstrekte ontwerp zonder het te controleren. Dit document is gegenereerd met behulp van informatie van derden (bedrijven, banken, etc.). Het is dus mogelijk dat dit document fouten bevat. Als het wordt gepresenteerd zoals het is en er zijn fouten, de verantwoordelijkheid ligt bij de belastingbetaler. Het is essentieel om deze stap niet over te slaan om problemen te voorkomen die verband houden met de fouten in de inkomstenbelastingaangifte.
- Vergeten extra inkomsten mee te rekenenSommigen geven geen aangifte van sporadische baantjes, huur, bankrente of subsidies. Deze omissies kunnen leiden tot boetes als de Belastingdienst de weggelaten inkomsten ontdekt.
- Pas geen beschikbare aftrekposten toe:Er zijn talloze aftrekposten (voor kinderen, hypotheek, huur, arbeidsongeschiktheid, etc.) waar veel mensen niet van op de hoogte zijn of die ze niet correct toepassen, meer betalen dan nodig is.
- Geef aan zonder dat je verplicht bent of dat je denkt dat je niet verplicht bentNiet alle burgers hoeven belastingaangifte te doen, maar velen hebben er vertrouwen in dat ze dat wel moeten doen. Als u bijvoorbeeld meer dan één betaler heeft gehad met een inkomen boven de 15.876 euro per jaar, U bent verplicht aangifte te doen.
- Te laat indienenAls u alles tot het laatste moment uitstelt en niet op tijd inlevert, brengt dat extra kosten met zich mee. Deze kunnen variëren van 1% tot 15%, plus rente over te late betaling indien er meer dan een jaar is verstreken.
Hoe u fouten kunt corrigeren nadat u een belastingaangifte hebt ingediend
Als u na het indienen van uw aangifte een fout heeft geconstateerd, Er zijn mechanismen om het te repareren. Er is nog niet alles verloren, maar het is essentieel om snel te handelen om toeslagen of nog zwaardere boetes te voorkomen.
Fouten die de schatkist schaden
Als u merkt dat u minder heeft betaald dan u had moeten betalen, of meer terugkrijgt dan u had moeten ontvangen, kunt u het beste een claim indienen. een aanvullende verklaring. Met dit type aangifte kunnen fouten worden gecorrigeerd, zoals niet-aangegeven inkomsten, onjuiste aftrekposten of fouten die de belastingbetaler onterecht bevoordelen. Voor meer informatie over dit soort verklaringen kunt u terecht op aanvullende verklaring.
U dient de aanvullende aangifte in via het onderdeel ‘Ingediende aangifte wijzigen’ in Renta WEB. Het is noodzakelijk om de juiste gegevens en de reden voor de aanpassing aan te geven. De Schatkist berekent het verschil tussen het oude en het nieuwe bedrag en past de bijbehorende toeslag toe als de bedragen te laat worden ingediend.
Fouten die de belastingbetaler schaden
Als u erachter komt dat u meer heeft betaald dan u had moeten doen of dat u een lagere teruggave heeft ontvangen dan waar u recht op had, U kunt een correctie van uw zelfbeoordeling aanvragen. Dat wil zeggen dat u geen aanvullende aangifte moet indienen, maar dat u de Belastingdienst moet vragen de aangifte in uw voordeel te wijzigen.
Hieronder vallen onder meer de volgende gevallen:
- Weglating van belastingaftrek of -verlagingen.
- omvatten vrijgestelde inkomsten alsof ze belastingplichtig zijn.
- fouten in aangegeven bedragen.
Het verzoek tot verbetering moet binnen de wettelijke termijn van vier jaar na afloop van de termijn voor vrijwillige indiening worden verwerkt. Dit gebeurt vanaf hetzelfde Renta WEB-platform en indien van toepassing, De Schatkist betaalt het verschil terug, vermeerderd met de rente over de late betaling..
Wat gebeurt er als u geen aangifte indient terwijl u dat wel had moeten doen?
Als u de aangifte niet heeft ingediend, terwijl u dat wel had moeten doen, Het is beter om dit zo snel mogelijk te doen, zelfs buiten de deadline. Als het ministerie van Financiën de omissie ontdekt en een waarschuwing afgeeft, zullen de boetes hoger uitvallen.
- Indien de aangifte moest worden ingediendwordt tot het eerste jaar voor elke maand vertraging een toeslag van 1% plus 1% extra in rekening gebracht. Na 12 maanden bedraagt de toeslag 15%, plus de vertragingsrente.
- Als het terug moest, kunnen ze een boete opleggen van 100 euro (verminderd tot 60 euro als u geen beroep aantekent en snel betaalt).
Meest voorkomende boetes en sancties voor fouten in de aangifte
De Belastingdienst overweegt verschillende soorten sancties afhankelijk van de ernst en aard van de fout:
- Kleine fouten:Onvolledige of onjuiste gegevens worden zonder financieel verlies doorgaans bestraft met een boete van 100 tot 200 euro, als de Belastingdienst de fout ontdekt voordat u dat doet.
- Onterechte aftrekposten: Als u een aftrek toepast die niet op u van toepassing is, kan de boete hoger zijn 15% van het onterecht gevraagde bedrag.
- Gebruik van valse documentenHet gebruiken van valse facturen of het verhogen van uitgaven om meer af te trekken, kan resulteren in boetes die variëren van 50% tot 100% van het betreffende bedrag.
- Fraude boven de 3.000 euro:De Belastingdienst kan boetes opleggen tot 150% van het fraudebedrag. Bij ernstige fraude kan de boete oplopen tot meer dan 300.000 euro.
- Fouten met de NIFEen kleine fout met het fiscaal identificatienummer kan leiden tot een boete van 150 euro, maar een ernstige fout kan een boete van 30.000 euro opleveren.
Wie is verantwoordelijk als de manager een fout heeft gemaakt?
Zelfs als u een belastingadviseur of manager heeft ingehuurd, De persoon die uiteindelijk verantwoordelijk is tegenover de schatkist, bent u nog steeds als belastingbetaler.. Als de fout de schuld is van de manager, kunt u een civiele of strafrechtelijke claim tegen hem of haar indienen. Het ministerie van Financiën zal dan van u eisen dat u de fout corrigeert en de bijbehorende boete betaalt, tenzij u formeel de manager hebt aangewezen als verantwoordelijk voor de aangifte. Daarom is het belangrijk om te voorkomen dat Fouten bij beleggen en indienen.
Als de beheerder fraude heeft gepleegd of informatie heeft gemanipuleerd, kan hij zelfs strafrechtelijk aansprakelijk worden gesteld. De sancties kunnen onder meer een gevangenisstraf inhouden als het bedrag hoger is dan 120.000 euro.
Wat als de fout uit voorgaande jaren komt?
Het is ook mogelijk om binnen de verjaringstermijn van vier jaar, gerekend vanaf de laatste dag van de vrijwillige aangiftetermijn, een aanvullende aangifte of een verzoek tot verbetering voor voorgaande belastingjaren in te dienen.
Indien de termijn is verstreken, is het niet meer nodig om de aangifte te wijzigen. De Belastingdienst kan dan namelijk geen teruggave meer eisen en de belastingplichtige kan ook geen teruggave meer eisen. Daarom, Het is nu tijd om mogelijke fouten te beoordelen, voor het te laat is.
Het zorgvuldig doornemen van uw belastingaangifte, inzicht krijgen in de mogelijke aftrekposten, op tijd indienen en zo snel mogelijk fouten corrigeren, zijn essentiële stappen om onnodige kosten te voorkomen. Hoewel het ministerie van Financiën flexibeler is geweest met sancties voor kleine fouten, Ernstige mislukkingen blijven grote gevolgen hebben. Het is raadzaam om op de hoogte te zijn van de belastingnieuws Maak elk jaar gebruik van officiële tools zoals Renta WEB en als u twijfels hebt, schakel dan een belastingadviseur in die u kan helpen onaangename verrassingen te voorkomen.
