De campagne voor de inkomstenbelastingaangifte van 2024 is nu van start gegaan.en zoals elk jaar zullen miljoenen belastingbetalers hun rekeningen moeten indienen bij de Schatkist. Dit proces, dat van invloed is op alle personen die in Spanje wonen en in 2024 een inkomen hebben, gaat gepaard met belangrijke wijzigingen, nieuwe belangrijke data en een aantal nieuwe aspecten die het waard zijn om beter te begrijpen.
Om fouten, boetes te voorkomen of gewoon om te profiteren van alle mogelijke aftrekpostenis het de moeite waard om te bekijken hoe en wanneer de aangifte moet worden ingediend, wie dit moet doen, welke hulpmiddelen beschikbaar zijn en welke kosten kunnen worden afgetrokken. In deze uitgebreide gids vindt u alle antwoorden, vooral als u geïnteresseerd bent in het weten Wat gebeurt er als uw aangifte wordt beoordeeld?.
Belangrijke data voor de inkomstenbelastingaangifte 2024
La De Belastingdienst heeft de officiële kalender voor de inkomstenbelastingcampagne van 2024 vastgesteld., die loopt van 2 april tot en met 30 juni 2025.
- 2 april tot 30 juni: : online aangifteperiode via het officiële portaal van de Belastingdienst of de app.
- 6 mei tot 30 juni: : presentatie per telefoon binnen het plan “Wij bellen u” (afspraak vanaf 29 april).
- 2 juni tot 30 juni: Persoonlijke assistentie op het kantoor van de Belastingdienst (vanaf 29 mei is een afspraak vereist).
- 25 juni: Termijn voor declaraties met een te betalen resultaat en automatische incasso.
Meer dan 23 miljoen belastingbetalers worden opgeroepen om deel te nemen aan deze campagne.. Het is belangrijk om vooraf te plannen welke presentatiemethode voor u het meest geschikt is: digitaal, telefonisch of persoonlijk. Als u aanvullende informatie nodig hebt, kunt u meer informatie raadplegen over de gevolgen van het te laat indienen van uw belastingaangifte.
Wie moet de aangifte indienen?
De aangifteplicht hangt af van de bron en de omvang van het inkomen dat u in 2024 hebt verkregen.. Dit zijn de belangrijkste aannames:
- Ruim 22.000 euro bruto jaarlijkse betalingen door één enkele betaler.
- Meer dan 15.876 bruto euro's met twee of meer betalers, op voorwaarde dat de tweede en volgende betalers samen meer dan 1.500 euro bedragen.
- Ontvangers van het Minimum Vital Income (IMV), ook al hebben ze nog niet het minimum bereikt dat voor andere gevallen is vastgesteld.
- Eigen baas, ongeacht hun inkomen.
In het geval van werkloosheid en het ontvangen van een uitkering, moet u dit ook aangeven als het meer dan 15.876 euro per jaar bedraagt. Hetzelfde geldt voor mensen die een bijstandsuitkering of subsidie ontvangen. Het is belangrijk om te onthouden dat de Zelfstandigen moeten op de hoogte zijn van hun belastingverplichtingen.
Bijzonderheden voor IMV-ontvangers
Iedereen die het Minimum Vital Income heeft ontvangen (houder of lid van de samenlevingseenheid) is verplicht de aangifte in te dienen, zelfs als u geen andere inkomsten heeft. Met deze maatregel willen we ervoor zorgen dat er voortdurend hulp beschikbaar is en dat de gegevens van elk huishouden actueel zijn.
Houd er rekening mee dat:
- De Ook minderjarigen die begunstigde zijn van de IMV, moeten op de verklaring vermeld staan., hetzij gezamenlijk met hun ouders, hetzij individueel, maar het is niet voldoende om hen als afstammelingen te vermelden.
- De IMV is vrijgesteld van belasting tenzij deze, in combinatie met andere sociale bijstand, meer bedraagt dan 12.600 euro. In dat geval wordt het meerdere belast als arbeidsinkomen.
- La De aangifte zal eenvoudig zijn als er geen ander inkomen is. Als het totale inkomen het minimum niet overschrijdt, verschijnen er mogelijk nul vakjes.
Verder zijn er een aantal Aanvullende verplichtingen voor IMV-ontvangers, zoals het doorgeven van wijzigingen in familie, adres of inkomen, maar ook het deelnemen aan inclusiestrategieën van het desbetreffende ministerie.
Digitale tools: Web Rent en Direct Rent
De Belastingdienst biedt burgers diverse hulpmiddelen om het proces te vergemakkelijken. Daaronder vallen:
- Webhuur: platform waar u het concept kunt raadplegen en wijzigen voordat u het indient.
- Belastingdienst-app: hiermee kunt u vanaf uw mobiele telefoon verschillende taken uitvoeren, waaronder het controleren van de status van uw aangifte.
- Directe inkomsten: een nieuw systeem voor bepaalde belastingbetalers met eenvoudige aangiften en geen wijzigingen ten opzichte van het voorgaande jaar. Hiermee kunt u uw belastingaangifte vrijwel direct indienen.
U kunt toegang krijgen met een digitaal certificaat, Cl@ve PIN, referentienummer of DNI/NIE met contrastgegevens. Voor vragen en hulp kunt u van maandag tot en met vrijdag van 91 tot 554 uur terecht op het telefoonnummer (87 70 9 19). Als u geïnteresseerd bent in het automatiseren van processen, zijn er hulpmiddelen die u kunnen helpen vereenvoudig het beheer van uw facturen.
Verzekeringsaftrekposten in de inkomstenbelasting 2024
Veel belastingbetalers kunnen profiteren van belastingaftrekposten die van toepassing zijn op bepaalde verzekeringspolissen., wat de belastingdruk kan verlagen. Dit zijn de meest relevante:
woningverzekering
Deze is aftrekbaar als deze gekoppeld is aan de hypotheek en vóór 2013 is afgesloten voor de hoofdwoning. Ook verhuurders en zelfstandigen kunnen het aftrekken in verhouding tot het beroepsmatig gebruik van het onroerend goed.
- Hasta el 15% van het bedrag van de premie, met een maximum van € 1.536.
- Autonome regio's zoals de Balearen en de Canarische Eilanden staan ook toe dat de wanbetalingsverzekering van de huur wordt afgetrokken.
Levensverzekering
Aftrekbaar wanneer is gekoppeld aan een hypotheek of pensioenspaarplan (bijvoorbeeld bij verzekerde pensioenplannen). Zelfstandigen kunnen ook maximaal € 500,- aftrekken, of € 1.500,- als ze arbeidsongeschikt zijn.
Uitkeringen worden belast als inkomsten uit roerend kapitaal. Als de begunstigde een andere persoon is dan de verzekeringnemer, is er erf- en schenkingsbelasting verschuldigd. Het is van essentieel belang om geïnformeerd te zijn over de manier waarop deze aspecten de resultatenrekening 2024.
ziektekostenverzekering
De aftrek is niet toegestaan indien het privé is gehuurd., maar wel als het bedrijf het inhuurt als onderdeel van het salaris in natura of als de zelfstandige belasting betaalt via directe aanslag en aan bepaalde voorwaarden voldoet.
Het is aftrekbaar zolang de uitgave gerechtvaardigd is, geregistreerd is en overeenkomt met 2024. Het moet worden opgenomen in de vak 200 van de aangifte.
Autoverzekering
Beroepsaansprakelijkheidsverzekering
Alleen aftrekbaar voor zelfstandigen en of het direct verband houdt met uw beroep of bedrijf. Deze verzekering beschermt tegen schade aan derden tijdens werkzaamheden.
Hoe u twijfels kunt oplossen en hulp kunt krijgen
De Belastingdienst heeft haar ondersteuningskanalen voor de campagne van 2025 versterkt. Belastingbetalers hebben toegang tot:
- Informatie op de officiële website, vooral handig voor IMV-ontvangers en zelfstandigen.
- Telefoonnummers voor algemene en technische assistentie: 91 535 73 26 of 901 12 12 24 om een afspraak te maken voor het telefoonabonnement, en 91 554 87 70 voor basisinformatie over belastingen.
- Toegang tot online tools zoals ontwerpen, simulatoren en validatoren van belastinggegevens waarmee u tijd bespaart en fouten voorkomt.
Bovendien heeft Veel gemeenten en autonome regio's publiceren specifieke gidsen over regionale belastingvoordelen of aanvullende gratis adviesdiensten. Het kan interessant zijn om meer te lezen over persoonlijke financiën en hoe deze verband houden met uw bewering.
Het belastingseizoen van 2024 wordt gekenmerkt door een reeks duidelijk omschreven data, een versterking van digitale kanalen en veel kansen voor degenen die aan bepaalde vereisten voldoen en willen profiteren van alle beschikbare aftrekposten. De inzet voor fiscale transparantie vereist dat veel belastingbetalers, met name zij die een sociale uitkering ontvangen zoals de IMV (Mexicaanse sociale zekerheid) of werkloos zijn, belastingaangifte indienen, ongeacht hun inkomen. Tegelijkertijd ontstaan er nieuwe mogelijkheden voor degenen die gebruik maken van verzekeringen die verband houden met huisvesting of economische activiteit, vooral zelfstandigen. Een goed begrip van de specifieke omstandigheden kan het verschil maken tussen het betalen van te veel belasting of het profiteren van de belastingvoordelen die voor iedereen gelden.
